С чего можно получить налоговый вычет

Содержание

За что можно вернуть 13 процентов

Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрена возможность вернуть 13%, которые отчисляются с доходов работника как подоходный налог. Существуют различные ситуации, позволяющие получить обратно свои деньги. Все они имеют особенности и нюансы, поэтому изучение подобных сведений является крайне рекомендуемым.

За какие расходы можно получить налоговый вычет

  • платежи по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, подписанных с негосударственным пенсионным фондом (НПФ);
  • дополнительные платежи на накопительную пенсию (в частности, программа софинансирования);
  • страховые взносы по договорам добровольного пенсионного страхования, которые заключаются со страховой компанией;
  • страховые взносы по договорам добровольного страхования жизни.

За что можно получить налоговые вычеты? Где получить налоговый вычет

Можно отметить, что оба вида имущественного вычета — при условии, что сделки совершены в один и тот же налоговый период — допустимо взаимно компенсировать. Например, если человек купил квартиру за 2 млн. руб., то государство должно ему вернуть 260 тыс. руб. Если он в том же году продал другой объект недвижимости за 1,5 млн. руб., то свой долг перед ФНС в размере 13% от 500 тыс. руб. (оставшихся при задействовании второго типа вычета), а именно 75 тыс. руб., он может аннулировать за счет уменьшения обязательств государства. То есть в итоге ФНС будет должна выплатить гражданину по факту двух совершенных им сделок 185 тыс. руб.

За что можно получить налоговый вычет: варианты, список расходов и правила возврата

  • доходы от сдачи имущества или собственного транспортного средства в аренду;
  • доходы от индивидуального преподавания, репетиторства или иного вида консультаций;
  • доходы от продажи имущества (под данный пункт попадает только то имущество, которым владел собственник не менее 3 лет до 2019 года или более 4 лет после 2019 года).
Рекомендуем прочесть:  Чем отличается дарственная от завещания на квартиру

За что можно получить налоговый вычет

Отдельным категориям физических лиц предоставляются стандартные налоговые вычеты. Такие вычеты не обусловлены наличием у граждан каких-либо расходов. Применять их можно ежемесячно. Иными словами, доходы, полученные по итогам каждого месяца налогового периода, могут быть уменьшены на полагающиеся налогоплательщику стандартные вычеты.

Что такое налоговый вычет и за что его можно получить

В России нередки ситуации, когда физлица получают доход не из одного, а сразу из нескольких источников, которые облагаются по разным ставкам. Наиболее ярким примером, который можно здесь привести, является зарплата и полученные от имеющихся во владении ценных бумаг дивиденды. Соответственно, право на получение налогового вычета распространяется только на те доходы, которые облагаются по ставке в 13 процентов.

Возврат подоходного налога: за что можно вернуть

Помимо представленных ранее, также имеются вычеты для льготных категорий граждан, перечень которых регламентирован НК РФ. Данные вычеты распространяются либо по социальному статусу (многодетным семьям, матерям-одиночкам), либо по профессиональному статусу (например, судьям).

С каких налогов можно получить налоговый вычет

  • приобретение жилья или земельного участка;
  • строительство объекта недвижимости;
  • погашение процентов по кредиту при покупке жилого помещения или земли;
  • изъятие имущества в муниципальных либо государственных целях;
  • отчуждение собственности, находящейся во владении лица меньше трёх лет.

Кому положен налоговый вычет, основные виды вычетов и особенности их получения

  • им были оплачены медицинские услуги по своему лечению либо лечению членов семьи (супруга/супруги, родителей, детей, возраст которых не достиг совершеннолетия), оказанные медучреждениями РФ;
  • оплаченные медуслуги находятся в установленном законодательством перечне медуслуг, по которым можно предоставить соответствующий налоговый вычет;
  • лечение было проведено в медучреждении, у которого есть лицензия на осуществление подобной деятельности;
  • у гражданина есть право на получение вычета при оплате медицинских препаратов при условии, что:
  1. покупка медикаментозных средств для себя либо членов семьи, которые назначил лечащий врач, была проведена за собственные деньги;
  2. купленные медпрепараты находятся в перечне медицинских средств, по которым могут предоставить вычет;
  • у гражданина есть право на получение вычета при оплате добровольного медстрахования при условии, что:
  1. им были заплачены взносы, положенные по договору добровольного медстрахования либо медстрахования членов семьи;
  2. в договоре медстрахования предусматривается оплата лишь медуслуг по лечению;
  3. у страховой компании, с которой заключался данный договор, имеется лицензия, подтверждающая право на занятие соответствующим типом деятельности.

За что можно получить налоговый вычет

Этот вид вычетов наиболее значимый по сумме. Гражданину могут вернуть 13% от суммы покупки имущества, но не более 13% от 2 н рублей (то есть максимум 260 тыс. рублей). Это без учета налога, возвращаемого с уплаченных налогоплательщиком процентов за пользование заемными средствами, если жилье приобреталось за счет кредита.

Рекомендуем прочесть:  Налоговую декларацию по форме 3 ндфл

Как и за что можно получить налоговый вычет

Если же ваше обучение стоит более 120 тысяч рублей в год, то работает следующая формула: допустим, вы заплатили за год обучения 150 тысяч рублей. За этот же год заработали 600 тысяч рублей. НДФЛ – 78 000 рублей. Лимит на получение налогового вычета, установленный налоговым законодательством, – 120 тысяч рублей. Поэтому 13 процентов нужно считать не от 150 тысяч, которые вы заплатили, а от 120: 120 000 * 13%. Сумма вашего налогового вычета за год 15 600 рублей.

Как оформить налоговый вычет и вернуть 13% от стоимости покупок

Можно вернуть деньги и за другие покупки. Но в таком случае общая сумма вычетов не может превышать 120 тысяч рублей. Причём это не возвращаемая сумма, а сумма, с которой списывается 13%. (В этот лимит не входит оплата обучения и дорогостоящего лечения.) Все эти выплаты можно вернуть по прошествии налогового периода, учитываются только траты за истекший налоговый период.

Имущественный налоговый вычет: как его оформить и получить

Например, обратившись в инспекцию в 2019 году, можно оформить возврат налога за 2013-2015 годы, но не за более ранний период. Или, например, покупка квартиры состоялась в 2005 году. Обращение – в 2015 году. Возврат налога можно оформить за 2012-2014 годы. Если не получится вернуть вычет за это время полностью, можно продолжить это делать в последующие годы: подав декларацию за 2019 год в 2019 году, за 2019 год – в 2019 году.

Как нужно действовать, чтобы быстро получить налоговый вычет при покупке квартиры

  1. Личное посещение этого органа. Преимущество данного способа в том, что документы передаются уполномоченному сотруднику инспекции, который обязан до принятия проверить их полноту и правильность заполнения реквизитов. В случае обнаружения недостатков документы можно сразу забрать и быстро все исправить.
  2. Отправка документов по почтовому каналу. При этом весь пакет документов направляется в одном конверте ценным письмом. К письму составляется опись вложения в двух экземплярах, в которой перечисляются все отправляемые документы, в том числе указывается, что прилагается оригинал или копия документа.

Налоговый вычет: что это такое, как получить

Если такая норма закона не производится, а при изучении налоговыми органами обнаружится факт занижения у имущества продажной стоимости, то плательщику НДФЛ доначислится налог. А имущественный вычет тогда меняться не станет, и его можно будет применять по размеру оценки имущества в 1 млн рублей.

Ссылка на основную публикацию