Калькулятор расчета налогового вычета при ипотеке

Декларация 3-НДФЛ и ипотека

  1. Лично: в этом случае специалист на месте проверит вашу налоговую декларацию и в случае обнаружения ошибок в ее заполнении укажет на них. Можно исправить данные прямо в налоговой инспекции. Для этого возьмите с собой несколько чистых незаполненных форм. К минусам личного посещения налоговой относятся неизбежные очереди и неудобство корректировки данных сразу на месте.
  2. Почтой: в этом случае отправьте документы ценным письмом. Адрес районной налоговой можно узнать на сайте ФНС. При подаче декларации почтой датой подачи будет являться день отправки.
  3. Онлайн: самый удобный и быстрый способ сформировать и отправить пакет документов для получения имущественного вычета по покупке жилья с использованием ипотечного займа. При этом можно не предоставлять ни бумажную версию 3-НДФЛ (заполняется она прямо в личном кабинете налогоплательщика), ни оригиналы самих документов (требуются черно-белые электронные копии общим весом не более 20 мб).

За всеми гражданами законом закреплена возможность оформить налоговый вычет за жилье, которое куплено ими в собственность, и проценты, уплаченные по ипотечному договору (до 3 млн. уплаченных процентов). Это значит, что за квартиру, приобретенную в собственность по договору ипотечного кредитования, заявитель может требовать 13% от суммы сделки (но: не более, чем от 2 млн. его стоимости) и суммы внесенных платежей по процентам (но: не более, чем от 3 млн. уплаченных в счет процентов рублей).

Примеры расчета вычета

Расчет вычета:
Максимальная сумма вычета на квартиру составляет 2 млн. руб. (т.е. Вернуть можно до 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей). Но так как Петров П.П. не платил в 2019 году подоходного налога, то получить налоговый вычет за этот год он не сможет. Если Петров П.П. в будущем устроится на другую работу (где будет платить подоходный налог), он сможет подать заявление на налоговый вычет и вернуть себе до 260 тысяч рублей.

Расчет вычета:
При совместной собственности, налоговый вычет может быть перераспределен в любых долях. При этом с 1 января 2014 года было снято ограничение вычета в размере 2 млн.руб. на объект жилья. Супруги Васильевы могут распределить налоговый вычет в равных долях (50% мужу и 50% жене), и в начале 2015 года каждый из них получить вычет в размере 2 млн.руб. (максимальная сумма вычета на человека) × 13% = 260 тыс. рублей.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году

Второе важное новшество касается расчета налоговой базы для налогообложения. До 2019 года при определении НДФЛ при продаже жилья учитывалась его цена. Теперь налог будет рассчитываться исходя из кадастровой стоимости квартиры – цена, с которой будет уплачиваться налог, не должна быть менее 70% ее размера.

Рекомендуем прочесть:  Привлечение к уголовной ответственности должника

Отличную возможность приобрели совладельцы имущества. До 2019 года, покупая квартиру стоимостью два миллиона и дороже в совместное владение, каждый из совладельцев мог рассчитывать лишь на 130 тысяч рублей. Остальные деньги просто пропадали для обоих собственников. Теперь они могут использоваться в дальнейшем при покупках квартир, домов и прочего жилья.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 2019

Делаем вывод. Если в целом покупка жилья совершена за счет материнского капитала, то на налоговый вычет вы не имеете права. Если же сделка купли жилья оплачена частично за счет материнского капитала, то можно воспользоваться вычетом, но его сумма будет сокращена на величину, указанную выше (средства материнского капитала).

С 2014 года произошли некоторые изменения. Законодатель разрешил гражданам воспользоваться доначислением суммы вычета, если планируется покупка второго жилого помещения, но при условии, что первое куплено после 2009-го и оценено на сумму меньше двух миллионов рублей.

Как получить налоговый вычет при ипотеке

В целях обеспечения оперативности оформления выплат по возмещению НДФЛ, а также во избежание отказов и задержек со стороны контролирующих органов, Вам стоит позаботиться о полноте предоставления всех необходимых документов, а также о правильности их заполнения.

Несмотря на то, что покупка жилья для военнослужащий финансируется из бюджета, в данном случае также возможен имущественный вычет. Военнослужащий может претендовать на возврат средств в случае, если стоимость приобретенного жилья частично оплачена государством по программе «Военная ипотека», а частично — за счет собственных средств.

Налоговый вычет по — ипотеке: нюансы и — расчет

Часть от этой суммы пойдет на погашение кредита, а часть на проценты по ипотеке. В первые несколько месяцев большая часть платежа, а именно 18 500, будет уходить на проценты. Однако заемщик может сократить эту сумму. Так из его зарплаты будет вычитаться 18 500, и уже из оставшейся суммы будет вычитаться 13% — 5395 рублей. В этом случае, произведя несложный расчет, можно констатировать, что имущественный возврат по ипотеке составит 2405 рублей в месяц. Данная сумма будет меняться ежемесячно, в зависимости от размера выплачиваемых процентов.

Налоговый вычет — это тоже своего рода льготы от государства, и желая получить такую субсидию необходимо учитывать некоторые нюансы. Вам уже известно, что получить налоговые льготы по ипотеке можно только единожды. Причем вычет по недвижимости и по процентам кредита связаны между собой неразрывно и представляют собой одну и ту же субсидию. То есть если заемщик решит получить сначала вычет по жилью при первичной ипотеке, а потом пожелает получить вычет на проценты при вторичной ипотеке, то ему сделать это не удастся.

Рекомендуем прочесть:  Сколько алиментов платится на двоих детей

Как посчитать налоговый вычет при покупке квартиры

  • Сумма не превышает годовой НДФЛ;
  • Перенос жилищной компенсации на последующие годы;
  • При оформлении собственности до 2014 года вычет начисляется единожды с 2 млн. рублей;
  • После 2014 года количество вычетов неограниченно, стоимость расходов не превышает 2 миллиона рублей;
  • Максимальная компенсация расходов по процентам 3 миллиона рублей.

Приобретая объект за 8 млн. (собственные средства 1 млн, заемные 7 млн.) вычет рассчитывается:
1 млн. х 13 % = 130 тыс.
6 млн. х 13 % = 780 тыс. (вычет применяется из 6, а не из 7 млн., поскольку придельная сумма – 6 млн. рублей).
Указанная сумма вычета при совместной или долевой собственности может делиться между налогоплательщиками. При обращении за вычетом они подают в фискальный орган заявление о процентном распределении – 100% / 0% или 50%/ 50%.

Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке

  1. Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
  2. Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
  3. Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
  4. Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
  5. Договор ипотеки с банком.
  6. График платежей.
  7. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
  8. Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).

В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры

Какая сумма налогового вычета получится при использовании субсидий и как ее посчитать? Например, гражданин Н. приобрёл квартиру в 2015 г. за 1,8 млн рублей, при этом использовал материнский капитал на сумму 453 тыс. р. Получается 1,8 млн – 453 тыс. р. =1 347 000 р. (собственные средства, с которых можно вернуть имущественный вычет), получается 1,347 млн р. *13% = сумма налогового вычета 175110 р.

До 2008 г. максимальный размер имущественного вычета рассчитывался от 1 млн рублей, и максимальная сумма вычета была 130 тыс. рублей. Поэтому если, например, квартира была куплена в 2007 г. за 2 млн рублей, то воспользоваться имущественным вычетом можно будет от суммы в 1 млн рублей и вернуть не больше 130 тыс. рублей.

Ссылка на основную публикацию