Документы для налогового вычета по ипотеке

Налоговый вычет при ипотеке

Теперь подсчитаем с процентами по ипотеке. Допустим, сумма ваших процентов составила 500000 р. за этот срок на который вы взяли ипотеку, то налоговый вычет по процентам равен: 500000*13%=65000р. Общая сумма налогового вычета при ипотеке, на которую вы можете рассчитывать составила – 325000 рублей (260000+65000).

Налоговый кодекс РФ предусматривает, что человек взявший ипотеку имеет право на получение имущественного налогового вычета. Оно предоставляется гражданам Российской Федерации один раз в жизни. Максимальная сумма для налогового вычета при ипотеке составляет 2 млн. рублей без учета сумм потраченных на погашение процентов. Это значит, что вы можете дополнить к этому максимому еще и процент по ипотеке.

Вычет при ипотеке

При покупке недвижимости в ипотеку, собственник или супруг/супруга собственника имеет право на:

  • основной имущественный вычет (13% от стоимости жилья(доли) по договору, но не более 260 тыс. рублей)
  • вычет с расходов на уплату процентов по ипотеке (13% от данных расходов). Внимание: при возникновении права на вычет после 1 января 2014 год вычет по ипотечным процентам ограничен 390 тыс. рублей

    1. если жилье было приобретено до 1 января 2014 года (право собственности/акт приема-передачи оформлено до 1 января 2014 года), то вычет можно получить со всей суммы расходов на уплату процентов;
    2. если жилье было приобретено после 1 января 2014 года, то вычет можно получить с суммы, не превышающей 3 млн. рублей (если сумма расходов на уплату процентов по кредиту (не за год, а за весь период кредитования) выше 3 млн. рублей, то вычет будет предоставлен только с 3 млн. рублей, если ниже, то с фактической суммы).
    3. Если сумма полученного кредита превышает стоимость купленной недвижимости, то вычет с расходов на уплату ипотечных процентов будет получен не со всей суммы. Размер вычета будет рассчитан, исходя из расходов на покупку недвижимости в общей сумме кредита.
      Согласно Письму Минфина РФ от 22 августа 2014 г. №03-04-05/42128.

    Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять

    Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

    Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Советуем воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации 599 рублей.

    Рекомендуем прочесть:  В чем разница супруг и муж

    Документы для возврата налога

    15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

    Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ, справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно. В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

    Получение налоговых вычетов при ипотеке

    Только один раз в жизни при покупке жилья можно получить имущественный налоговый вычет. При этом правом на налоговый вычет нельзя пользоваться, когда сделка купли-продажи была оформлена между лицами, имеющими родственные или другие связи (к примеру, коллегами по работе – начальником и подчиненным, понятие «родственники» изложено в Семейном Кодексе РФ). Кроме того в случаях перекридитования заемщик утрачивает право на налоговый вычет с процентов по новым кредитам, так как они берутся не на покупку жилья, а на погашение кредита, взятого ранее.

    • — документы, подтвержающие право собственности на квартиру или дом;
    • — акт приема-передачи квартиры;
    • — договор купли-продажи квартиры или дома, или прав на квартиру в недостроенном доме;
    • — платежки (расписку продавца квартиры, квитанции по приходным кассовым ордерам, выписки из банка о поступлении денежных средств для погашения ипотечного кредита, кассовые и товарные чеки, закупочные акты и другие документы), подтверждающие оплату расходов, включенных в налоговый вычет;
    • — кредитный договор.

    Налоговый вычет при ипотеке

    Например, если стоимость квартиры (или жилого дома) составляет 5 000 000 рублей, то на счет налогоплательщика возвращается сумма в размере 13% от 2 000 000 рублей, или 260 000 тыс. т.к. 2 000 000 рублей является максимальной сумой, с которой можно получить налоговый вычет.

    При ипотеке, если Вы купили квартиру за 5 000 000 рублей, и из них 4 000 000 рублей оплатили за счет ипотечного кредита, то сумма налогового вычета составит 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей) плюс 13% от суммы выплаченных процентов по кредиту.

    Документы для вычета

    1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
    2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
      Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).
    1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
    2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

    Документы для налогового вычета по ипотеке

    1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
    2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
    3. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.). Если документов у Вас не сохранилось, Вы можете взять из банка выписку по счету, отражающую уплату процентов. В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов или оригинал банковской выписки.
    1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
    2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
    3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
      Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
    4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.
    5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
    6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
    7. Свидетельство о государственной регистрации права собственности. В ИНФНС подается заверенная копия свидетельства о регистрации.
    8. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.
    Рекомендуем прочесть:  Ндфл возмещение пенсионерам при покупке квартиры

    Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью

    Если человек совсем не разбирается в приведенных в указанном перечне понятий, то в целях экономии времени и сил лучше обратиться к профессионалам или использовать специальную программу. Образец заполненного документа можно без труда найти и скачать на нашем ресурсе.

    • Лист А (в нем фиксируются все доходы, полученные на территории России, и заполняется значение ставки, информация об источнике выплат, сумма дохода и налога);
    • Лист Б (здесь отражаются доходы, полученные декларантом за пределами РФ);
    • Лист В (указываются доходы от ведения коммерческой деятельности);
    • Лист Г (здесь рассчитывается сумма доходов, освобожденных от уплаты подоходного налога);
    • Листы Д1, Д2, Е1, Е2, Ж (здесь приводится информация обо всех видах налоговых вычетов);
    • Лист З (в нем рассчитывается налогооблагаемая база по доходам от операций с ценными бумагами);
    • Лист И (определяется налогооблагаемый доход от участия в инвестиционных товариществах).

    Налоговый вычет по процентам по ипотеке

    В случае, если основной имущественный вычет был получен до 2014 года и вычет по процентам в его состав включен не был, то по второй квартире, купленной в ипотеку, гражданин может отдельно получить вычет по кредитным процентам. Аналогичная позиция изложена в письме ФНС РФ от 21.05.2015 № БС-4-11/8666 и Письме Минфина РФ от 27.04.2019 № 03-04-05/24331.
    С учетом вышеизложенного, Вы вправе получить вычет по ипотечным процентам по квартире, приобретенной в 2019 году.

    Владимир, здравствуйте!
    Помогите, пожалуйста, разобраться. В 2014 г. я купила квартиру в ипотеку, ипотека уже погашена, по ней было выплачено 400 т.р. процентов. В 2019 г. я купила еще одну квартиру, снова в ипотеку, там выплачено на сегодняшний день около 300 т.р. процентов. Правом на процентный вычет я никогда не пользовалась. Могу ли я получить процентный вычет в размере 91 т.р. (со всех 700 т.р.)? В своем комментарии от 26.05.2019 Вы написали, что процентный вычет должен быть не более 390 т.р. со ВСЕХ квартир. При этом во многих источниках я видела, что процентный вычет должен быть только по одному объекту. Проясните, пожалуйста, ситуацию.
    Заранее благодарю за ответ.

  • Ссылка на основную публикацию